忻州市广播电视台2014年度部门决算公开表

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2014年部门决算补充说明

一、年末结余情况

截止2014年底，本单位年末结余152.3万元，比年初减少13.2万元。

财政拨款年末结余152.3万元，比年初减少13.2万元。其中基本支出结余8.1万元，比年初增加7.5万元。

项目支出结余144.2万元，比年初减少5.7万元。

财政拨款项目结余的主要事项包括：专用设备购置25.4万元；自收自支工资及日常开支费用等款118.8万元。

结余形成的主要原因是：设备款余款未付；

自收自支工资及日常开支费用等118.8万元，自收自支工资及日常开支费用等118.8万元，是因为预算下达的时间已经是12月22号，无法全部支付。

二、往来款项情况

截止2014年底，本单位应收款项（暂付款、应收账款、其他应收款）余额68万元，比年初减少42万元。

应收款项包括的主要事项是：银行贷款利息等

与年初相比，减少较多的主要原因是：自收自支的工资

截止2014年底，本单位应付款项（暂存款、应付账款、其他应付款）余额182万元，比年初增加57万元。

与年初相比，增加较多的主要原因是：12月30日交回广告费无法转入国库。

三、支出明细“其他”事项说明

（一）“支出决算明细表”（财决05表）中“其他”事项

2014年本单位“其他工资福利支出” 211.9万元，主要包括：服务公司征地拆迁款补发个人工资欠款。

“其他商品和服务支出”244.5万元，主要包括：保安费、制作费、设备检测费、节目费、春晚费用等。

（二）“项目支出决算明细表”（财决05-2表）中列支工资福利事项

项目支出明细中列支“工资福利支出”736.5万元。列支的主要依据是：自收自支和临时工工资的主要来源是宣传费和广告收入，收入上缴国库后再拨付单位发放。列支的主要具体事项是：自收自支、临时工工资及各项保险。服务公司的征地款用于补发欠发的工资。

四、其他资本性支出与固定资产增支对应情况

2014年本单位其他资本性支出293万元，固定资产原值本年增加（固定资产年末数减年初数）225万元，二者之间相差68万元。差异较大的主要原因是：固定资产中有一辆调配车，价值59200元；而且有部分低于1000元，耐用期为一年以内的用品未入固定资产。

五、预决算差异情况

年初部门总收入预算1293.9万元，年终部门总收入决算2726.78万元，收入决算数比预算数多1432.9万元。其中：财政拨款（补助）决算与预算差额1432.9万元。收入决算与预算差异较大的主要原因是：补发工资和自收自支、临时工工资。